Acheter un bien immobilier avec votre épargne salariale : le guide complet 2025
Vous rêvez de devenir propriétaire mais votre apport est trop juste ? Et si vous disposiez déjà d’une épargne… sans le savoir ? De nombreux salariés français, souvent sans y prêter attention, bénéficient chaque année d’une épargne salarialequi peut, dans certains cas, être débloquée pour acheter leur résidence principale.
Ce dispositif, encadré par la loi, permet de mobiliser tout ou partie de l’épargne placée sur un Plan d’Épargne Entreprise (PEE) ou un Plan d’Épargne Retraite Collectif (PERCOL). En 2025, alors que le pouvoir d’achat immobilier reste sous pression, ce levier peut faire toute la différence pour obtenir un prêt ou renforcer son dossier.
Mais attention : les règles sont strictes, les délais limités, et les conditions très encadrées.
Ce guide vous donne toutes les clés pour :
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Comprendre le fonctionnement de l’épargne salariale
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Identifier les conditions de déblocage anticipé
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Effectuer votre demande sans erreur
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Optimiser le montant que vous pouvez débloquer
1. L’épargne salariale, c’est quoi exactement ?
L’épargne salariale est un dispositif collectif d’épargne, mis en place par les entreprises pour permettre aux salariés de se constituer une épargne avec l’aide de leur employeur.
Elle repose sur trois mécanismes principaux :
a) La participation
Part des bénéfices redistribuée aux salariés. Elle est obligatoire pour les entreprises de plus de 50 salariés.
b) L’intéressement
Prime facultative liée à la performance ou aux résultats de l’entreprise. Elle est soumise à accord collectif.
c) La prime de partage de la valeur (PPV)
Mise en place en 2023, elle remplace la « prime Macron ». Elle peut être versée ponctuellement, avec exonérations fiscales si elle est investie dans un plan d’épargne.
Ces primes peuvent être :
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Perçues immédiatement (soumis à impôt sur le revenu)
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Investies sur des supports d’épargne salariale avec exonérations fiscales
2. Quels sont les supports de placement ?
a) Le PEE (Plan d’Épargne Entreprise)
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Durée de blocage : 5 ans
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Objectif : épargne à moyen terme
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Alimentation : primes + versements volontaires + abondement
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Utilisable pour un déblocage anticipé (achat RP, mariage, naissance, etc.)
b) Le PERCOL (Plan d’Épargne Retraite Collectif)
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Durée de blocage : jusqu’à la retraite
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Objectif : complément de revenus à long terme
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Déblocage anticipé possible uniquement pour achat de la résidence principale
3. Peut-on utiliser cette épargne pour acheter sa résidence principale (Acheter un bien immobilier)?
Oui, dans des cas bien définis par la loi.
Déblocage anticipé pour achat ou construction de la résidence principale :
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Achat dans l’ancien
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VEFA (achat sur plan)
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Construction individuelle
Également valable pour :
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Remise en état après sinistre
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Agrandissement (seulement pour le PEE)
Déblocage impossible pour :
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Résidence secondaire
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Logement destiné à la location
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Acquisition via une SCI
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Projet immobilier du conjoint seul si l’épargne est au nom du salarié
L’achat doit concerner la résidence principale du salarié (occupée au moins 8 mois par an).
4. Quels sont les délais pour demander le déblocage ?
C’est l’un des points les plus importants : la demande doit être faite dans un délai de 6 mois maximum à compter de l’événement justifiant l’achat.
Événements déclencheurs reconnus :
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Signature du compromis de vente
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Signature de l’acte notarié
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Premier appel de fonds pour une VEFA
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Dépôt du permis de construire (construction)
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Début des travaux d’agrandissement
Passé ce délai de 6 mois, le déblocage anticipé est refusé automatiquement. Il faudra alors attendre les 5 ans de blocage du PEE (ou l’âge de la retraite pour le PERCOL).
5. Quels documents fournir pour débloquer votre épargne ?
Les pièces à fournir peuvent varier selon votre gestionnaire d’épargne salariale (Amundi, Natixis, Epsens, etc.), mais en général, vous devrez fournir :
Pour un achat dans l’ancien :
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Compromis de vente ou acte authentique
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Attestation de non-location
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Justificatif d’identité
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RIB personnel
Pour un achat en VEFA :
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Contrat de réservation
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Appel de fonds
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Attestation sur l’honneur d’occupation à titre de résidence principale
Pour une construction :
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Permis de construire
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Devis des travaux
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Plan du bien
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Attestation de résidence principale
Le versement se fait uniquement au nom du salarié, sur son compte personnel.
6. Comment faire la demande en ligne ?
Étapes :
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Connectez-vous à votre portail salarié (Amundi, Epsens, etc.)
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Choisissez “déblocage anticipé”
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Sélectionnez le motif : “Achat résidence principale”
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Importez vos justificatifs en PDF
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Validez
Délais de traitement : entre 3 et 15 jours ouvrés selon les organismes.
7. Quel montant peut-on débloquer pour acheter un bien immobilier ?
Vous pouvez débloquer :
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L’intégralité de l’épargne disponible sur votre PEE/PERCOL
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Dans la limite des dépenses justifiées
Par exemple :
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Si votre compromis indique 200 000 € et que vous avez 18 000 € sur votre PEE, vous pouvez débloquer jusqu’à 18 000 € (à condition que les frais soient justifiés)
Il n’est pas possible de “vider” son plan sans motif. Le justificatif conditionne le montant.
8. Comparatif : épargne salariale vs crédit conso
Critère | Épargne salariale | Crédit conso |
---|---|---|
Coût | 0 % d’intérêt | 3 à 7 % en moyenne |
Fiscalité | Exonérée d’impôt (hors prélèvements sociaux) | Imposée via intérêts |
Conditions | Doit être RP et justifiée | Libre, mais impacte votre taux d’endettement |
Impact sur prêt immobilier | Renforce l’apport | Alourdit le dossier |
Délai d’obtention | Quelques jours | 1 à 2 semaines |
9. Erreurs fréquentes à éviter
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Attendre trop longtemps ➜ demande irrecevable
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Justificatif incomplet ➜ rejet du dossier
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Achat via SCI ➜ automatiquement refusé
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Nom du bien différent du titulaire du plan ➜ problème d’éligibilité
10. Avantages fiscaux
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Les sommes investies sur le PEE ou PERCOL sont exonérées d’impôt sur le revenu
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Les gains issus de cette épargne sont soumis uniquement aux prélèvements sociaux (17,2 %)
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L’épargne salariale peut être abondée par l’employeur jusqu’à 3 fois votre versement volontaire
11. Questions fréquentes (FAQ)
Puis-je débloquer ma PPV pour acheter un bien ?
Oui, si elle a été investie dans le PEE, elle suit les mêmes règles.
Je suis en CDD, ai-je le droit ?
Oui, l’épargne salariale est liée à votre statut de salarié, pas au type de contrat.
Puis-je cumuler PEE et PERCOL ?
Oui, à condition que les deux soient alimentés et que le PERCOL l’autorise (ce n’est pas automatique).
Conclusion
L’épargne salariale est un levier méconnu mais puissant pour concrétiser un projet immobilier. En permettant de débloquer tout ou partie des sommes accumulées dans le cadre professionnel, elle offre aux salariés une solution complémentaire pour renforcer leur apport, négocier un meilleur crédit et sécuriser leur projet.
Mais attention : le dispositif est très encadré, limité dans le temps, et nécessite une vraie rigueur administrative.
Conseil final : anticipez dès la promesse de vente, simulez votre déblocage, préparez vos justificatifs, et interrogez votre gestionnaire pour ne rien laisser au hasard.
🔎 Vu du LMNP : l’analyse de Yoann Maxel, spécialiste
“Le déblocage de l’épargne salariale n’est pas utilisable pour de l’immobilier locatif… mais il peut libérer de la trésorerie personnelle, qui elle, pourra alimenter un projet LMNP bien structuré. Par effet indirect, c’est un excellent levier pour construire une stratégie patrimoniale hybride : résidence principale + investissement locatif meublé optimisé au réel.”
📌 À retenir
✔ Solution méconnue mais très efficace pour compléter un apport
✔ Utilisable par tous, pas uniquement les primo-accédants
✔ À condition de bien respecter les règles du jeu 🧐
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